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发布日期：2026-01-15 13:55 点击次数：189
证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-075
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第四次领导性
公告
本公司董事会及合座董事保证本公告内容不存在职何失误记录、误导性述说
省略要紧遗漏，并对其内容的真确性、准确性和无缺性承担法律包袱。
蹙迫内容领导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 临了往翌日：2024 年 12 月 12 日
放胆 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往翌日）
仅剩 3 个往翌日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往翌日。
? 临了转股日：2024 年 12 月 17 日
放胆 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）
仅剩 6 个往翌日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往复所
摘牌。
? 投资者所握可转债除在规定时限内通过二级市集链接往复或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能遴荐以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”握有东说念主详确在限期内转股或卖出。
? 敬请普遍投资者详备了解可转债规划规定，详确投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日聚首 15 个往翌日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄公司《公开导行可调度公司债券召募讲解书》
（以下简称“《召募讲解书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,本旨公司应用“文灿转债”提前赎回职权，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”一都赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册处期许法》《可调度公司债券处期许法》《上
海证券往复所上市公司自律监管引导第 12 号——可调度公司债券》和公司《召募
讲解书》的规划条件，就赎回规划事项向合座“文灿转债”握有东说念主公告如下：
一、赎回条件
把柄公司《召募讲解书》规划条件规定，
“文灿转债”的有条件赎回条件如下：
转股期内，当下述两种情形的任性一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回一都或部分未转股的可调度公司债券：
A：在本次刊行的可调度公司债券转股期内，淌若公司 A 股股票聚首三十个交
易日中至少有十五个往翌日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调度公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的想象公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调度公司债券握有东说念主握有的可
调度公司债券票面总金额；i 为可调度公司债券往常票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往翌日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的往翌日按
调理前的转股价钱和收盘价钱想象，调理后的往翌日按调理后的转股价钱和收盘
价钱想象。
二、本次“文灿转债”赎回的规划事项
（一）赎回条件的成立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日聚首 15 个往翌日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄
公司《召募讲解书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的一都握有
东说念主。
（三）赎回价钱
把柄公司《召募讲解书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的想象公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调度公司债券握有东说念主握有的可调度公司债券票面总金额；
i 为可调度公司债券往常票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的骨子日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的讲解
定，
“文灿转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元（税前），
骨子披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构认真代扣代缴并告成向各兑付机构处所地的税务部门缴付。如各付息网点
未本质上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律包袱由各付息
网点自行承担。
定，对于握有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债骨子披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于赓续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集赢得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范畴不包括境外机构在境内设立
的机构、场合赢得的与该机构、场合有骨子规划的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债握有者赢得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债骨子披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回要领
公司将在赎回期已毕前按规定显露“文灿转债”赎回领导性公告，见告“文
灿转债”握有东说念主规划本次赎回的各项事项。
当公司决定实行一都赎回时，在赎回登记日次一往翌日（2024 年 12 月 18 日）
起整个在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将一都被冻结。
公司在本次赎回已毕后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将录用中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券往复所各会员单元办理了指定往复的握有东说念主派发赎回款，同期减记握有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往复的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定往复的投资者赎回款暂由中登上海分公司支握，
待办理指定往复后再进行派发。
（七）往复和转股
放胆 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往翌日）
仅剩 3 个往翌日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往翌日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”临了转股日）仅剩 6 个往翌日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往复所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险领导
（一）放胆 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了交
易日，含当日）仅剩 3 个往翌日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往翌日。距
离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日，含当日）仅剩 6 个往翌日，12 月 17 日
为“文灿转债”临了一个转股日。特提醒“文灿转债”握有东说念主详确在限期内转股
或卖出。
（二）投资者握有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，淡薄在住手往复
日前铲除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将一都冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往复所摘牌。
（四）因当今“文灿转债”二级市集价钱（12 月 9 日收盘价为 142.456 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）相反较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资赔本。
特提醒“文灿转债”握有东说念主详确在限期内转股或卖出。
敬请普遍投资者详备了解可转债规划规定，详确投资风险。
四、规划神志
规划部门：证券部
规划电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
